Analiza in postavitev finančnih ciljev in oblikovanje finančne strategije podjetja

Opredelitev ključnih finančnih elementov in politik podjetja je načeloma stvar lastnikov podjetja. Ključni elementi so predvsem obseg investiranja, obseg in struktura financiranja investicij, dividendna politika in obseg ter načini povečevanja vrednosti naložbe v podjetje. Gre torej za ključna vprašanja, vezana na naložbo lastnikov – obseg, likvidnost in vrednost njihove naložbe.

Poslovodstvo pa je zadolženo za izvajanje namer lastnikov, pri čemer mora s finančnega vidika skrbeti, da so namere lastnikov in posamezne politike usklajene in v skladu z zahtevami ZFPPIPP, predvsem v zvezi s plačilno sposobnostjo in kapitalsko ustreznostjo.

Gre torej za dvosmeren proces, kjer imajo tako lastniki kot poslovodstvo vsak svojo vlogo. V praksi navadno poslovodstvo pripravi predlog, ki je osnova za nadaljnje odločanje. V predlogu je potrebno izhajati iz obstoječega stanja, poskrbeti, da so cilji visoki, a ne previsoki, medsebojno usklajeni in da ustrezajo zakonskim zahtevam v zvezi s finančnim poslovanjem podjetij.

  • Potrebujete našo pomoč, ko kot poslovodja razmišljate, da bi lastnikom predlagali naj sprejmejo odločitve glede osnovnih finančnih ciljev podjetja?
  • Razmišljate, da je napočil čas, da oblikujete osnovne finančne cilje in strategije za vaše podjetje?
  • Vam primanjkuje strokovnih znanj, da bi postavili osnovne finančne cilje v zvezi z obsegom in strukturo dolgoročnega financiranja, glede optimalne dividendne politike in povečevanja vrednosti podjetja?

Ker imamo z analizo finančnega položaja in oblikovanjem finančnih strategij obsežno strokovno znanje in bogate izkušnje, smo pravi naslov za izvedbo tovrstnih svetovanj in analiz.

Namen analize je, da poslovodstvu, nadzornemu svetu ali lastnikom prikaže celovito in poglobljeno sliko v zvezi s ključnimi finančnimi cilji in politikami/strategijami v podjetju. Na osnovi tega bodo akterji sprejeli ključne strateške odločitve glede finančne strategije v podjetju.

Vsebina analize  v zvezi z določanjem finančnih ciljev in oblikovanjem finančne strategije temelji na zaključkih Skrbnega pregleda finančnega položaja podjetja. V kolikor slednja ni izvedena, je potrebno pred procesom oblikovanja finančnih ciljev in strategije opraviti tudi analizo obstoječega stanja. Študija je prilagojena posebnostim konkretnega podjetja, načeloma pa pokriva vsaj naslednja področja:

  1. Analiza trenutnega finančnega položaja podjetja
  2. Analiza trenutnih ciljev finančnega poslovanja, finančne strategije in organizacije finančne funkcije
  3. Analiza predvidenega poslovanja podjetja
    3.1. Analiza Načrta poslovanja podjetja (Izhodišča, Osnovni elementi, Računovodski izkazi, Kazalniki)
  4. Analiza predvidenega finančnega položaja podjetja
    4.1. Ocena investicijskih načrtov in finančnih virov
    4.2. Ocena potrebnih dolgoročnih virov in njihove strukture
    4.3. Ocena potrebnega obratnega kapitala, kvalitete obratnega kapitala, kapitalske ustreznosti in plačilne sposobnosti
    4.4. Ocena tveganj in potrebne rezerve obratnega kapitala
    4.5. Ocena predvidene kapitalske ustreznosti in plačilne sposobnosti
    4.6. Ocena predvidene dividendne politike
    4.7. Ocena občutljivosti finančnih politik
  5. Načrt finančnega položaja podjetja
    5.1. Predlagani finančni cilji
    5.2. Predlagane finančne strategije
    5.3. Ocena finančnih politik glede ZFPPIPP in Kodeksa poslovnofinančnih načel
    5.4. Načrt računovodskih izkazov

Način dela. Skupaj definiramo namen in cilje naloge, izdelamo vprašalnik za nabor podatkov, ki jih pripravite v podjetju, nato pa skozi nekaj intervjujev razčistimo morebitne nejasnosti. Na koncu pripravimo Poročilo o analizi, ki vam ga tudi predstavimo. 

Glede na obseg problematike lahko priprava take analize traja od 10 do 30 dni po prejemu zahtevanih podatkov.

Pišite nam, pokličite nas, povprašajte za ponudbo.